REER ou CELI : ces deux comptes d’épargne sont parmi les meilleurs outils financiers disponibles aux Canadiens. Mais lequel vous convient le mieux ? Voici tout ce que vous devez savoir sur le REER ou CELI, en clair, pour faire le bon choix.
- Le REER réduit votre impôt aujourd’hui — vous payez à la retraite
- Le CELI ne donne pas de déduction — mais les gains ne sont jamais imposés
- Revenu élevé (45 000 $+) → priorisez le REER
- Revenu modeste ou projet à court terme → priorisez le CELI
- Si possible : faites les deux — c’est la stratégie optimale
REER ou CELI : quelle est la différence fondamentale ?
Le REER (Régime enregistré d’épargne-retraite) réduit votre revenu imposable aujourd’hui. Vous payez moins d’impôts cette année, mais vous paierez des impôts quand vous retirerez l’argent à la retraite — idéalement quand vos revenus seront plus bas.
Le CELI (Compte d’épargne libre d’impôt) ne vous donne pas de déduction maintenant. Vous cotisez avec de l’argent déjà imposé, mais tous les gains — intérêts, dividendes, plus-values — ne seront jamais imposés, même au retrait.
REER vs CELI : comparaison côte à côte
| Critère | REER | CELI |
|---|---|---|
| Cotisation maximale (2026) | 18 % du revenu gagné (max 33 810 $) | 7 000 $ par année |
| Avantage fiscal | Déduction du revenu imposable | Croissance et retraits libres d’impôt |
| Imposition | Au moment du retrait | Jamais sur les gains |
| Âge limite | 71 ans (conversion obligatoire) | Aucune limite d’âge |
| Droits inutilisés | Cumulables indéfiniment | Cumulables + récupérés après retrait |
| Impact sur les prestations | Retraits comptent comme revenu (PSV, SRG) | Aucun impact sur les prestations gouvernementales |
REER ou CELI : qui devrait choisir quoi ?
Choisir entre le REER ou CELI n’a pas à être compliqué — voici notre verdict.
✅ Cotisez au REER si…
Vous avez un revenu élevé aujourd’hui (45 000 $+) et prévoyez avoir moins de revenus à la retraite. La déduction fiscale immédiate est alors très avantageuse — vous récupérez souvent 40 à 53 % de vos cotisations en remboursement d’impôt.
✅ Cotisez au CELI si…
Vous êtes jeune, avez un revenu modeste, ou souhaitez accéder à votre épargne sans pénalité fiscale. Le CELI est parfait aussi pour des projets à court ou moyen terme (voyage, mise de fonds, fonds d’urgence).
🏆 Faites les deux si…
Vous avez la capacité d’épargne. Maximisez le REER si votre taux marginal est élevé, puis versez le remboursement d’impôt dans votre CELI. C’est la stratégie ultime pour optimiser votre épargne !
⚠️ Méfiez-vous si…
Vous êtes à faible revenu et prévoyez recevoir le Supplément de revenu garanti (SRG) à la retraite. Les retraits REER pourraient réduire vos prestations. Le CELI est alors nettement préférable.
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Dans quoi investir dans son REER ou CELI ?
Une fois votre compte ouvert, il faut choisir quoi y mettre. Pour la plupart des Québécois, les fonds négociés en bourse (FNB) sont le meilleur choix — ils offrent une diversification maximale à très faibles frais. Des FNB comme XEQT (0,20 %) ou VGRO (0,24 %) permettent d’investir dans des milliers d’entreprises mondiales avec un seul placement.
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✅ Ce qu’il faut retenir
Il n’y a pas de mauvais choix entre REER et CELI — tout dépend de votre situation. Si vous avez un revenu élevé, priorisez le REER. Si vous êtes plus jeune ou à revenu modeste, commencez par le CELI. Et si vous pouvez, faites les deux ! Le plus important, c’est de commencer à épargner dès aujourd’hui.
Questions fréquentes sur le REER et le CELI
Peut-on cotiser au REER et au CELI en même temps ?
Oui, absolument ! Le REER et le CELI sont deux comptes indépendants. Vous pouvez maximiser les deux simultanément si votre situation financière le permet.
Que se passe-t-il si je dépasse ma limite de cotisation CELI ?
L’Agence du revenu du Canada (ARC) impose une pénalité de 1 % par mois sur l’excédent. Il est important de connaître vos droits de cotisation disponibles avant de verser de l’argent dans votre CELI.
Puis-je retirer de l’argent de mon CELI n’importe quand ?
Oui ! C’est l’un des grands avantages du CELI. Vous pouvez retirer vos fonds en tout temps, sans pénalité fiscale. Les droits de cotisation correspondant aux sommes retirées sont récupérés le 1er janvier de l’année suivante.
Le REER peut-il être utilisé pour l’achat d’une première maison ?
Oui, via le Régime d’accession à la propriété (RAP). Vous pouvez retirer jusqu’à 60 000 $ de votre REER sans impôt pour l’achat d’une première propriété, à condition de rembourser ce montant sur 15 ans. Combiné au CELIAPP (40 000 $ maximum), vous pouvez accumuler jusqu’à 100 000 $ par personne libres d’impôt pour votre mise de fonds. Consultez notre guide complet sur le RAP REER pour tous les détails.
📚 Sources et références
- Agence du revenu du Canada — REER : règles et plafonds de cotisation
- Agence du revenu du Canada — CELI : règles et droits de cotisation
- Revenu Québec — Déduction pour cotisations au REER
- Agence du revenu du Canada — RAP : plafond porté à 60 000 $
- Gouvernement du Canada — Supplément de revenu garanti (SRG)
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